Как посчитать инфляцию за год. Как росстат в действительности считает инфляцию. Способы расчета инфляции

Охват товаров: Для расчета ИПЦ собирают цены по 450 товарам и услугам, из них 156 – продовольственные товары, 226 – непродовольственные товары, 68 – услуги. Индекс потребительских цен включает все основные группы товаров и услуг, ежемесячно охватывая около 50 000 котировок цен. Второй этап осуществляется в Белстате с применением модифицированной формулы Ласпейреса, когда 450 краткосрочных индекса цен агрегируются в национальный индекс.

Инфляция является довольно распространенной проблемой экономики многих мировых государств. Это явление отражается на производстве товаров, политике страны. Но в первую очередь от инфляции страдают люди. Как же определить инфляцию?

Чаще всего это понятие объясняется как обесценивание денег и выражается в процентах. Цены на товары и услуги регулярно растут, и если у вас сейчас есть миллион, вы можете купить на него сейчас больше товаров, чем через год. Это и будет инфляцией, деньги становятся дешевле, а насколько дешевле показывает процент. Существует еще и дефляция, когда, наоборот, уровень цен становится выше, но этот показатель встречается очень и очень редко, а если вдруг и появляется, то носит краткосрочный характер.

В 2013 году инфляция в России была равна 6,5%. Получается, что те, кто держал миллион под подушкой, стали беднее на 65000 рублей. Цены выросли, и купить на этот миллион можно уже меньше. Если и дальше хранить деньги безо всяких вложений, то они будут еще больше обесценены.

Причины инфляции

Нельзя сказать, что причина инфляции одна, к процессу обесценивания денег ведет несколько причин, они влияют на него в комплексе. Вот основные аспекты, влияющие на процентный размер инфляции:

1. Дефицит бюджета. В идеале государственный бюджет должен быть сбалансированным, когда доходы равны расходам. Но, как это часто бывает, идеал труднодостижим, в силу разных политических, экономических и иных событий расходы начинают превышать доходы, отсюда и получается дефицит бюджета. Что делает государство в этом случае? Оно начинает печатать деньги для покрытия расходов, денежная масса растет, делая сами деньги дешевле, появляется инфляция. При сильном дефиците бюджета может возникнуть гиперинфляция, которая уже существенно отразится на экономике страны.
2. Большие инвестиции. В целом причина похожа на первую, она также ведет к дефициту бюджета и, как следствие, к вынужденной печати новых денежных знаков. Это происходит, когда государство вынуждено вкладывать много средств на какие-либо цели. Например, на промышленное или экономическое развитие страны или на оборону.
3. Монополия фирм. Наличие монополии фирм особенно в крупных промышленных отраслях ведет к завышению цен, что также может влиять на уровень инфляции.
4. Отсутствие конкуренции в некоторых отраслях. К примеру, очень крупная фирма желает обновить собственные активы, закупить новое оборудование. Отсюда начинается повышение спроса на рынке производства оборудования, но при этом этот рынок не может обеспечить большой спрос в виду отсутствия конкуренции, а значит, в этой отрасли может начаться процесс повышения цен.
5. Непропорциональное назначение заработной платы. Профсоюзы призваны добиваться нормально заработной платы для граждан, но часто они при этом не учитывают реальный размер товарной массы. Получается, что граждане начинают получать высокую заработную плату , сразу появляется высокий спрос на товары и услуги, который просто не может быть удовлетворен. В этом случае рост доходов провоцирует рост цен и, как следствие инфляцию.

Это лишь некоторые причины, которые могут провоцироваться инфляцию, на самом деле таких факторов очень много. Сюда же можно отнести падение курса национальной валюты, рост налогов и акцизов и многое другое.

Как вычислить инфляцию?

Нельзя сказать, что инфляция будет одинаковой во всех сферах, государством приводится усредненный показатель, на деле же где-то она будет выше, а где-то ниже, поэтому для каждого товара будет свой показатель. Федеральная служба государственной статистики собирает сведения о росте цен на все виды товаров и услуг по годам. Благодаря этой статистике можно вычислить инфляцию на каждый отдельный вид товара.

Подсчет инфляции актуален для тех, кто собирается сделать крупную покупку, например, автомобиль или квартиру. Проследив темы инфляции на конкретный продукт, можно сделать вывод относительно того когда и как лучше совершить покупку. К примеру, купить сейчас квартиру, воспользовавшись ипотекой, или подкопить и купить позже, учитывая темпы инфляции, ведь квартира будет дороже.

Для примера вычислим инфляцию цен на жилье в период в 2010 по 2013 год

Пусть это будет квартира на первичном рынке недвижимости, динамику роста цен на такие объекты можно посмотреть на сайте Росстата

Итак, в 2010 году средняя цена квадратного метра на квартиру первичного рынка составляла 48144 рубля, а в 2013 году этот показатель был равен уже 50208 рублей. Инфляция будет вычисляться по следующей формуле:

• В - цена товара в конце срока исчисления, в нашем случае это 2013 года и сумма 50208 рублей.
• А - цена товара в начале срока исчисления, в нашем случае это 2010 год и сумма 48144 рубля.

Подставим числа в формулу, получим:

Получается, что инфляция в сфере недвижимости на первичном рынке квартир в период с 2010 по 2013 год составила 4,287%.

Виды инфляции

Есть несколько видов инфляции, они разделяются как конкретно по видам, так и по темпам роста.

По видам делится на:

1. Инфляция спроса. Возникает, когда спрос гораздо ниже, чем предложение. Такая инфляция происходит, когда темпы роста доходов населения и предприятий выше, чем рост объема товаров и услуг. В этой ситуации наблюдается дефицит товаров, предприятия не могут удовлетворить возросший спрос, в итоге происходит завышение цен.
2. Инфляция предложения. Противоположная сторона инфляции спроса, когда предложение значительно превосходит спрос. Возникает, когда предприятия вынуждены повышать цены в связи с большим количеством нереализованной продукции. К примеру, в ситуации экономического кризиса, когда населения не может тратить столько же, сколько и раньше.
3. Сбалансированная инфляция. Это нормальный и не страшный вид инфляции, когда цены на продукцию пропорционально сбалансированы.
4. Несбалансированная инфляция. Обратная инфляция сбалансированной, значительно влияет на производственный бизнес, когда цены на товары растут не пропорционально. Это влечет за собой повышенные издержки предприятий и даже банкротства. В этой ситуации может возникнуть опасная цепочка неплатежей, когда один поставщик не может рассчитать с другим ввиду того, что с ним также не рассчитались, и это цепочка может быть очень длинной.
5. Прогнозируемая инфляция. Нормальная ситуация, когда инфляция находится на таком уровне, который и прогнозировали. К ней уже готовы, поэтому опасности она не представляет.
6. Непрогнозируемая инфляция. Обратная прогнозируемого процесса. Для экономики такая инфляция очень опасна, потому как в целом к ней не готовы. Эффект неожиданности может вызвать большие издержки.

По темпам роста инфляция делится на:

1. Дефляция. Является обратной стороной инфляции, деньги не обесцениваются, а наоборот растут в цене, стоимость товаров и услуг падает. Несмотря на кажущиеся плюсы, дефляция является более отягощающим фактором, чем простая инфляция. Она говорит о спаде экономического развития страны, в стране растет безработица и наблюдается спад производства, закрываются предприятия. Требуются серьезные меры для восстановления экономики.
2. Умеренная или ползучая инфляция. Самый оптимальный и безопасный вариант, который говорит о стабильности страны и ее экономического развития. Оптимальный уровень - это 3-5%, если допускается повышение инфляции в рамках 10%, то она все равно будет считаться умеренной. На данный момент в России наблюдается именно такой показатель.
3. Галопирующая инфляция. Она нарастает скачкообразными темпами, наблюдается высокий темп роста цен. Для этого типа инфляции характерны значения 10-200% в год. Если она наблюдается в стране, то опасно заключать сделки в национальной валюте, лучше для этого использовать валюту другого более стабильного государство. Галопирующую инфляцию мы наблюдали в 90-х годах и в начале 2000-х, именно тогда при совершении сделок чаще всего фигурировали доллары США.
4. Высокая инфляция. О ней можно говорить, когда обесценивание денег достигает 200-300% за год.
5. Гиперинфляция. Самый высокий показатель , когда инфляцию называют не в ежегодном значении, а в ежемесячном. Каждый месяц деньги могут обесцениваться на 50% и выше. Это самый страшный вид инфляции, последний раз он наблюдался в Зимбабве, на октябрь 2008 года ее размер составлял 231 000 000% в год. В России же гиперинфляция наблюдалась во времена гражданской войны и в разгар кризиса 90-х.

Для страны, где произошла гиперинфляция, это является развалом товарно-денежных отношений и большим кризисом. Деньги ничего не стоят, накопления граждан сгорают, банки закрываются, предприятия объявляют процедуру банкротства.

Гиперинфляция в Зимбабве была не так давно, поэтому масштабы проблемы можно увидеть по фото. К слову сказать, в этой стране в гиперинфляция привела к тому, что курс 1 доллара США составил 25 000 000 долларов Зимбабве.

Вот так вот жители Зимбабве ходили в местный магазинчик за продуктами:

А вот эта куча денег совсем не делает своего владельца богатым, так как в ней всего-то 100 долларов или примерно 3500 рублей.

А видели ли вы где-нибудь футболки по цене почти в 3 000 000 000? А вот жители Зимбабве их не только видели, но и покупали.

В июле 2008 года вы могли бы купить в Зимбабве банку пива за 150 000 000 000 долларов. С 12 апреля 2009 года в стране было запрещено использовать национальную валюту.

Формула для расчёта темпа инфляции

Инфляции в России по годам

Для определения уровня инфляции в процентном отношении государство ведет мониторинг цен по всем направлениям товаров и услуг. Этим занимается специально уполномоченный орган - Федеральная служба государственной статистики, динамику ценообразования можно посмотреть на ее официальном сайте. Она ведет учет и алгоритм всех цен на Российском рынке . Статистика собирается ежемесячно с 1991 года и находится во все доступном режиме.

Для определения же конкретного значения процента инфляции берется среднее арифметическое от темпов роста всех направлений товаров и услуг. Официально публикуется ежемесячная инфляция, в конце года определяется итоговая по прошедшему году.

В этой таблице можно проследить за темпами инфляции. На данный момент в России все стабильно, с 2009 года инфляция умеренная, не превышающая 10%. В 2011 году три месяца наблюдалась небольшая дефляция, этот процент указан красным цветом, но по итогам года показатель был нормальным.

Кризисным для России был 1992 год, в особенности его начало, когда в январе рост цен составил огромное число в 245%, а по итогу года инфляция составила 2508%. В последующие годы после нашумевшего кризиса Россия постепенно возвращалась к более стабильным показателям, в основном преобладала галопирующая инфляция, к умеренной мы пришли только в 2009 году спустя 17 лет.

Инфляция всегда означает рост цен на товары и услуги, поэтому незамеченным этот процесс не остается. Изменение уровня цен прослеживают по подорожанию потребительской корзины, состоящей и списка того, что среднестатистический гражданин может себе позволить в отдельно взятой стране. Из соотношения прошлогодней и актуальной цены корзины выводится индекс потребительских цен. Этот показатель часто не отражает возросшее качество товара и его доступность, поэтому сравнение уровня инфляции за долгий период грешит неточностями.

Причины инфляции

Все деньги, находящиеся в обороте, умноженные на скорость их обращения, должны обеспечивать произведенные отечественной экономикой товары и услуги в актуальных на данный момент ценах. При увеличении денежной массы цены растут. Так, в упрощенном виде, выглядит теория Фридмена, не лишенная недостатков. Мы будем использовать классическое понимание инфляции и разделим ее на два вида:

• Инфляция спроса, когда товаров не хватает.
• Инфляция издержек, связанная с подорожанием ресурсов.

Некоторые экономисты склонны видеть в инфляции конструктивное начало, но для потребителя рост цен всегда неприятен, и это вполне объяснимо:

• Снижается покупательная способность денежных знаков, и радоваться здесь нечему. Пенсии и зарплаты индексируют, но это позволит только оставаться на прежнем уровне, а не продвигаться вперед.
• Инвесторы неохотно вкладывают средства в экономику, переживающую инфляцию.
• Товары становятся неконкурентособными на международном рынке, где цены сохраняются или падают. Падает экспорт, увеличивается импорт.
• При инфляции легче отдавать долги, но кредиторы при этом теряют деньги, поэтому кредитные ставки обязательно повышаются.
• Когда цены растут, а деньги дешевеют, приходится думать о том, как выгодно разместить банковские вклады.
• При инфляции выше 20% индексация не покрывает потерь, так как государство в таких ситуациях повышает ставки налогообложения, перераспределяя таким образом средства из частного сектора к государственному.

Смягчить последствия инфляции можно, если вовремя оценить ее масштабы. Летом 2016 года инфляционные процессы в России несколько замедлились, но за год процент падения рубля составил 7,21, а за прошедшее полугодие – 3,86. Уровень инфляции рассчитывается на основании индекса потребительских цен, т. е. стоимости товаров и услуг с учетом налогов и сборов. Если цифра 0,54% (инфляция в июле 2016 г.) кажется слишком незначительной, чтобы принимать ее во внимание, обратите внимание на 12,91% в 2015 году, 49,73% – за 5 прошедших лет и 140% – за 10 лет. В повседневной жизни мы успеваем адаптироваться к изменению цен, но если приходится планировать дорогостоящую покупку или вкладывать средства в развитие бизнеса, необходимо соотносить инфляционные изменения курса рубля и других валют.

Зачем нужен калькулятор инфляции

С помощью калькулятора вы легко вычислите, сколько денег вы теряете, при текущем уровне инфляции, за интересующий вас период – от 1 года и более. Исходные данные для расчета взяты из официальных источников и статистических отчетов, информация постоянно обновляется. Данные будут полезны при сравнительном анализе доходности вкладов и инвестиций или для определения оптимального предложения по кредитованию.

Частью второй ст. 625 Гражданского кодекса Украины предусмотрено, что Должник, который просрочил выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить сумму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также три процента годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом. В данной статье подробно рассмотрим вопрос порядка расчета суммы долга с учетом индекса инфляции (инфляционные потери).

Порядок расчета инфляционных потерь расписан в письме Верховного суда Украины "Рекомендации относительно порядка применения индексов инфляции при рассмотрении судебных дел" от 03 апреля 1997 года (найти можно ). Воспользуемся этими рекомендациями при подсчете инфляционных потерь. Для большего восприятия информации возьмем гипотетическую ситуацию:

Гражданин Иванов И.И. одолжил у гражданина Петрова П.П. денежную сумму в размере 10 000,00 грн., в связи с чем 05 января 2014 года был заключен устный договор займа и на подтверждение получения денег Иванов И.И. составил расписку. Согласно неё деньги должны быть возвращены до 12 января 2015 года. Но Иванов И.И. оказался несознательным гражданином и вернул денежные средства только 17 октября 2015 року частично в размере 4000,00 грн. Петров И.И. осерчал и решил обратиться в суд с иском и взыскать с Иванова И.И. оставшуюся сумму долга с учетом индекса инфляции, а также инфляционные потери от несвоевременного возврата 4000,00 грн.

Для подсчета суммы инфляционных потерь необходимо учитывать следующее:

1. Сумма долга, на которую насчитываются инфляционные потери

В данном случае у нас будет две суммы. Первая - 4000,00 грн., которая уже возвращена, но с задержкой, и 6000,00 грн., которые еще не возвращены.

2. Период просрочки

Дата начала просрочки для обеих сумм одинакова - с 13 января 2015 года (так согласно расписки денежные средства должны быть возвращены до 12 января 2015 года)

Конечная дата. По первой сумме - 4000,00 грн. Так эта часть была возвращена 17 октября 2015 года, то расчет необходимо производить по 16 октября 2015 года.

По второй сумме - 6000,00 грн. Так как эта часть не была возвращена, то расчет инфляционных потерь необходимо производить по дате подаче искового заявления. Пусть это будет 15 января 2016 года.

Итак, имеем - 4000,00 грн. с 13.01.2015 по 16.10.2015.

6000,00 грн. с 13.01.2015 по 15.01.2016.

3. Месяца, индексы инфляции за которые должны применяться

Вот тут начинается "самая математика" ;)

Итак, правила начисления. Индекс инфляции устанавливается за каждый месяц, но для определения инфляционных потерь необходимо помесячные индексы, составляющие соответствующий период, перемножить между собой. Т.е. берется индекс инфляции за каждый месяц периода и умножается между собой.

Если дата начала периода приходится с 1 по 15 число месяца, то индекс за этот месяц применяется, если с 16 по 30 (31), то индекс за этот месяц не применяется во внимание.

Если дата конца периода приходится с 1 по 15 число месяца, то индекс за этот месяц не применяется, если с 16 по 30 (31), то индекс инфляции за этот месяц применяется.

Применим к нашему примеру. Начало периода для обеих сумм - 13 января 2015 года, т.е. 13 попадает в период с 1 по 15 число, поэтому индекс инфляции за январь 2015 года будет учитываться.

Для первой суммы конечной датой срока является 16 октября 2015 года. Т.к. 16-е число месяца конечной даты попадает в период с 16 по 30, то в данном случае индекс инфляции за октябрь 2015 года будет применяться.

Итак, для первой суммы 4000,00 грн. имеем следующие месяца, когда должны учитываться индексы инфляции - с января 2015 года по октябрь 2015 года включительно.

Для второй суммы конечно датой является 15 января 2016 года. С учетом того, что текущим месяцем является январь 2016 года, то индекс инфляции независимо от числа будет применяться только по декабрь 2015 года, так как индекс инфляции за месяц выводится только в следующем месяце.

Для второй суммы 6000,00 грн. будут применяться индексы инфляции с января 2015 года по декабрь 2015 года.

4. Размер индекса инфляции

Размеры индекса инфляции помесячно можно взять, например, отсюда .

Индексы инфляции для первой суммы (4000,00 грн.):

январь 2015 - 103,1%;

февраль 2015 - 105,3%;

март 2015 - 110,8%;

апрель 2015 - 114,0%;

май 2015 - 102,2%;

июнь 2015 - 100,4%;

июль 2015 - 99,0%;

август 2015 - 99,2%;

сентябрь 2015 - 102,3%;

октябрь 2015 - 98,7%.

Теперь перемножаем указанные индексы между собой: 103,1% * 105,3% * 110,8% * 114,0% * 102,2% * 100,4% * 99,0% * 99,2% * 102,3% * 98,7% = 139,526%.

Индексы инфляции для второй суммы (6000,00 грн.):

январь 2015 - 103,1%;

февраль 2015 - 105,3%;

март 2015 - 110,8%;

апрель 2015 - 114,0%;

май 2015 - 102,2%;

июнь 2015 - 100,4%;

июль 2015 - 99,0%;

август 2015 - 99,2%;

сентябрь 2015 - 102,3%;

октябрь 2015 - 98,7%;

ноябрь 2015 - 102,0%;

декабрь 2015 - 100,7%.

Теперь перемножаем указанные индексы между собой: 103,1 * 105,3 * 110,8 * 114,0 * 102,2 * 100,4 * 99,0 * 99,2 * 102,3 * 98,7 * 102,0 * 100,7 = 143,313%.

5. Размер инфляционных потерь.

Теперь необходимо сумму долга умножить на полученный перемноженный индекс инфляции.

Для первой суммы сумма долга с учетом индекса инфляции составит: 4000,00 грн. * 139,526% = 5581,04 грн. Для вычисления непосредственно самих инфляционных потерь необходимо из полученного результата вычесть сумму долга, т.е. получаем, что для первой суммы размер инфляционных потерь за период с 13 января 2015 года по 16 октября 2015 года составят 1581,04 грн.

Вторая сумма. 6000,00 грн. * 143,313% = 8598,78 грн. Инфляционные потери для второй суммы за период с 13 января 2015 года по 15 января 2016 года составят 2598,78 грн.

Теперь при обращении в суд необходимо просить взыскать с Иванова И.И. в пользу Петрова П.П. сумму долга в размере 6000,00 грн. и инфляционные потери в размере 4179,82 грн. (1581,04 грн. + 2598,78 грн.).

6. Применение инфляции и дефляции.

При подсчете инфляционных потерь обязательно обратите внимание на то, что некоторые индексы инфляции меньше 100%. Т.е. в этот месяц была не инфляция, а дефляция (гривна не подешевела, а подорожала - чудеса просто). Согласно установленным правилам индекс инфляции, который меньше 100%, также обязательно учитывать. Поэтому перед тем как требовать взыскать инфляционные потери проверьте, а не было ли в период просрочки месяцев с дефляцией. Ведь может так оказаться, что сумма долга с учетом индекса инфляции не увеличиться, а, наоборот, уменьшиться.

7. Некоторые нюансы расчета инфляционных потерь.

Инфляционные потери насчитываются только на задолженность в гривне. Если у вас задолженность исчисляется в долларах США, евро либо другой валютой, то инфляционные потери на этот долг не насчитываются.

На инфляционные потери распространяется общая исковая давность в три года. Но я рекомендую насчитывать инфляционные потери на весь период просрочки независимо от выхода за пределы исковой давности. Такая позиция объясняется тем, что исковая давность применяется только по заявлению стороны по делу и суд по своей инициативе не может ее применить. А может так оказаться, что Ваши оппоненты не подкованы в законодательстве и такого заявления не подадут и суд будет вынужден взыскать всю сумму инфляционных потерь.

Как видно из приведенного примера, инфляционные потери насчитываются на каждую сумму отдельно. Т.е., если бы в нашем примере Иванов И.И. платил бы по 1000,00 грн. начиная с сентября 2015 по декабрь 2015 (т.е. те же 4000,00 грн., но с разбивкой по месяцам), то инфляционные потери необходимо было считать для каждой тысячи отдельно, а потом результат складывать.

Для упрощения расчетов индекса инфляции можете воспользоваться калькулятором инфляционных потерь, который расположен .

8. Хозяйственный процесс

Постановлением Пленума Высшего хозяйственного суда Украины от 17 декабря 2013 года "О некоторых вопросах практики применения законодательства об ответственности за нарушение денежных обязательств" (посмотреть можно ) установлено, что применяется индекс инфляции, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором должен быть совершен платеж. Т.е. в хозяйственном процессе независимо от числа возникновения задолженности индекс инфляции будет применяться только со следующего месяца. Учитывайте это при проведении расчетов, так как суды на сегодняшний день могут обязать провести перерасчет с учетом требований постановления пленума ВХСУ.

З.Ы. Еще раз напомню, что калькулятор инфляционных потерь находится .

З.Ы.Ы. Постарался доступным языком изложить информацию. Если возникли какие-то вопросы, замечания, пожелания или нашли ошибки либо неточности, пишите в комментариях.

Серьезным дестабилизирующим фактором для экономики России на протяжении последних полутора десятилетий была и остается инфляция. Оценка деятельности организации должна базироваться на реальных (очищенных от влияния инфляции) значениях используемых показателей.

Инфляция по-разному влияет на инвестиционные возможности организации и на ее текущее финансовое положение. Оценка деятельности организации должна базироваться на реальных (очищенных от влияния инфляции) значениях используемых показателей.

В текущей деятельности организации инфляция вызывает убытки по денежным активам, приводит к значительным изменениям стоимости других активов и пассивов. Если у организации существует некоторый промежуток времени между отгрузкой и оплатой продукции, то за период такого разрыва покупательная способность (ценность) доходов уменьшается (независимо от того, каков уровень инфляции) примерно на величину процентов, которые организация могла бы получить, если бы денежные средства, поступившие в момент отгрузки, были положены на депозит в банке.

В общем случае действует правило: в условиях инфляции инвестирование денежных средств в любые операции оправдано лишь в том случае, если доходность вложений превышает темпы инфляции.

Инфляция (лат. inflatio - вздутие) характеризуется обесцениванием национальной денежной единицы и общим повышением уровня цен.

Влияние инфляции сводится:

· к занижению реальной стоимости основных средств, материалов, издержек через амортизацию;

· необоснованному завышению прибыли, а значит, налога на прибыль и других налогов;

· необъективной оценке платежеспособности и финансовой устойчивости;

· невозможности накопления денежных средств для капитальных вложений;

· приоритетности краткосрочных интересов, планов предприятия.

В зависимости от темпов инфляции различают:

· ползучую инфляцию (до 10 % в год), при которой покупательная способность денег почти сохраняется, хозяйственные договоры заключаются в номинальных ценах. У этого типа инфляции, присущего здоровой экономике, есть позитивный потенциал - несколько обесценивая деньги, она стимулирует инвестиционный процесс. Инфляция такого типа побуждает владельцев денег вкладывать их в прибыльные мероприятия, поскольку деньги, находящиеся без движения, постепенно теряют в цене;

· галопирующую инфляцию (до 100 % в год), когда рост цен происходит скачкообразно, деньги ускоренно материализуются в товары, контракты заключаются в иностранной валюте или в условных единицах. Такая инфляция отрицательно влияет на воспроизводственный цикл, является основным дестабилизирующим фактором развития производства и финансовой устойчивости организации;

· гиперинфляцию (более 200 % в год).

Общая покупательная способность определяется колебаниями общего уровня цен. Для ее характеристики используются различные индексы. В качестве искомого показателя по учету влияния инфляции предлагается использовать:

· индекс потребительских цен (табл. 1), который традиционно выступает в качестве индикатора инфляционной ситуации в стране и отдельных ее регионах, ежемесячно публикуется Госкомстатом России (ИПЦ) с 01.01.1992.

Таким образом, по данным Росстата, инфляция в России за 2005 г. составила 10,9 %, за 2006 г. - 9,0 %, 2007 г. - 11,9 %, 2008 г. - 13,3 %, 2009 г. - 8,8 %, 2010 г. - 8,8 %. Инфляция за период с 2005 по 2009 гг. рассчитывается следующим образом: 1,109 × 1,09 × 1,119 × 1,133 × 1,088 = 1,667. То есть инфляция за пять лет составила 66,7 %.

Индекс потребительских цен = Стоимость товаров и услуг в ценах анализируемого периода / Стоимость товаров в базисных ценах.

Пример 1

В рыночную корзину входит набор трех видов товаров (табл. 2).

Таблица 2. Товары в рыночной корзине

Индекс цен = (100 × 1,12 + 200 × 2,4 + 300 × 0,85) / (100 × 1,00 + 200 × 2,00 + 300 × 0,85) = 847 / 755 = 1,1219, или 112,19 %.

Таким образом, в отчетный период уровень цен потребительской корзины увеличился в 1,12 раза, или на 12,19 %, то есть затраты потребителя в отчетный период на рыночную корзину повысились;

· индекс цен производителей промышленной продукции (ИЦП) на потребительские товары, на средства производства.

Различия в значении итоговых показателей при использовании указанных подходов являются незначительно мелкими в промышленно развитых странах с устоявшимся рынком и нормальным темпом инфляции. В странах с большими темпами инфляции или гиперинфляцией появляются различия в значениях итоговых показателей в зависимости от выбора того или иного подхода корректировки на инфляцию.

До настоящего времени методические подходы к пересчету показателей бухгалтерской отчетности в условиях инфляции в РФ не разработаны и не утверждены. Таким образом, корректировка данных бухгалтерской отчетности может проводиться только в аналитических целях.

Инфляция непосредственно влияет на многие аспекты финансовой деятельности организации и прежде всего на величину ее денежных потоков. При проведении оценки в РФ предпочтительнее использовать первый путь, основанный на прямой корректировке денежных сумм на значения инфляционных показателей.

Если перед экономистом стоит цель полной оценки финансового результата организации и сравнения данных с показателями предыдущих периодов, то выручку текущего периода следует пересчитать в ценах предыдущего периода. Для целей пересчета следует воспользоваться информацией о темпах инфляции в течение каждого месяца.

Длярасчета реального дохода (с учетом инфляции) необходимо разделить номинальную стоимость на индекс инфляции. Таким образом, получаем величину показателя в сопоставимых ценах (табл. 3).

Таблица 3. Расчет скорректированного на инфляцию дохода компании

В соответствии с табл. 3 выручка каждого месяца корректируется с учетом индексов инфляции всех предшествующих месяцев. Для получения скорректированной на инфляцию (то есть в ценах начала года) величины выручки в марте необходимо номинальную выручку (138 240 тыс. руб.) последовательно разделить на три индекса (января, февраля и марта). Если воспользоваться годовым индексом инфляции, не учитывая распределение выручки по месяцам, то мы получим скорректированный объем выручки в размере 1 249 502 тыс. руб.,что существенно ниже результата расчета скорректированной выручки, полученной с помощью месячного разбиения.

Новое значение коэффициента изменения валовой выручки (с учетом корректировки на инфляцию) составит всего 7,89 % ((1 327 024 – 1 230 000) / 1 230 000). Как видно, при годовом темпе инфляции 14,28 % расхождение значения коэффициента весьма существенно. Если темп инфляции ниже, погрешность расчета становится менее ощутимой. Например, при годовом темпе инфляции 2,8 % значение коэффициента изменения валовой выручки составляет 15,12 %. Таким образом, при малых уровнях инфляции этот эффект можно не учитывать.

Планируя деятельность организации на перспективу, необходимо оценивать расчетные значения финансовых результатов в будущие периоды, учитывать возможные потери в результате инфляции. Например, если определены по прогнозу значения доходов и средний годовой темп инфляции, то для воздействия инфляции можно осуществить дисконтирование дохода по формуле:

S = P = S / (1 + IN) n ,

где IN - темп роста инфляции за единичный период;

n - количество операций единичных периодов в год;

Р - первоначальная сумма привлеченных (во вклад, депозит и на другие банковские счета) или размещенных (в кредит, заем и на других банковских счетах) денежных средств;

S - сумма денежных средств, причитающихся к возврату (получению).

Пример 2

Например, организация получила годовую прибыль в сумме 600 тыс. руб. Если средний темп роста инфляции в каждый квартал составляет 5 %, то реальная величина чистой прибыли организации за отчетный период составит: 600 / (1 + 0,05) 4 = 493,62 тыс. руб.

Таким образом, реальная прибыль организации с точки зрения покупательной способности составит 493,62 тыс. руб., а потери организации в результате роста инфляции составят 106,38 тыс. руб. (600 – 493,62).

Инфляция влияет и на сумму полученной прибыли, так как рост цен на сырье и материалы приводит к увеличению потребности в оборотных средствах.

Стоимость материальных ресурсов с учетом инфляции составляет:

СМ ин = СМ × IN,

где СМ ин - стоимость материальных ресурсов с учетом инфляции;

СМ - стоимость материальных ресурсов без учета инфляции;

IN - индекс цен.

Пример 3

В отчетном периоде стоимость материалов, используемых при производстве продукции, составила 3400 руб. Индекс цен за отчетный период составил 1,2095. Стоимость материальных ресурсов с учетом инфляции составила 4112,3 тыс. руб. (СМ ин = 3400 × 1,2095).

Предположим, что организация затратила на производство и реализацию продукции в отчетном году 37 822 тыс. руб., а выручка составила 106 969 тыс. руб. Следовательно, доход составляет 69 147 тыс. руб. (106 969 – 37 822). Однако индекс инфляции в анализируемом году составил 1,186. Значит, себестоимость реализации следует скорректировать. Следовательно, доход уменьшится на 7035 тыс. руб. (69 147 – ((106 969 – (37 822 × 1,186)).

В мировой практике инфляционно зависимые величины переоцениваются либо по колебанию курсов валют, либо по изменению уровня цен.

Переоценка активов, выраженных в рублях по курсу более стабильной валюты, представляется достаточно простой. Однако этот метод не дает точных результатов, так как паритет покупательной способности рубля к доллару весьма низок и не совпадает с их курсовым соотношением. Поэтому более точной является переоценка вторым методом.

Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО 29) требуют пересчета финансовой отчетности, если совокупный рост инфляции за последние три года превышает 100 %.

Перевод учетных данных из одной валюты в другую согласно МСФО 29 может рассматриваться как процесс, состоящий из нескольких шагов:

· выбор ценового индекса;

· анализ и пересчет активов и задолженности с учетом ценового индекса;

· пересчет отчета о прибылях и убытках на базе ценового индекса;

· расчет прибыли и убытков от чистых денежных активов с учетом ценового индекса;

· перевод из одной валюты в другую учетных данных отчета о движении капитала на базе ценового индекса;

· пересчет соответствующих цифр на базе ценового индекса.

Также МСФО 29 требуют, чтобы все активы с учетом изменения цены в отчете о прибылях и убытках были выражены в учетных денежных единицах на дату составления баланса. Стандарт содержит требование для текущей стоимости, лежащей в основе отчета о прибылях и убытках, потому что основополагающие сделки или события выражены в текущей стоимости на день их совершения, а не в учетных денежных единицах на дату составления баланса. Следовательно, все статьи в отчете о прибылях и убытках должны быть переоценены по следующей формуле:

Переоцененная сумма = Сумма до переоценки × (Общий ценовой индекс на дату составления баланса / Общий ценовой индекс на дату совершения затрат или получения дохода).

Модель учета в постоянных ценах основана на применении общего индекса цен к периодическому пересчету показателей отчетности с учетом изменения покупательной способности денежной единицы.

При использовании данной модели на индекс инфляции корректируются неденежные статьи баланса (за исключением нераспределенной прибыли и любых сумм дооценки). Таким образом, формула корректировки показателей бухгалтерской отчетности с помощью данного метода имеет вид:

А 1 = A i / (I p (тек) / I p(прошл)),

где A 1 - реальная (пересчитанная) величина какой-либо статьи баланса;

A i - номинальная величина какой-либо статьи баланса;

I p(тек) - индекс инфляции на момент анализа;

I p(прошл) - индекс инфляции базисного периода или на начальную дату составления баланса.

Пример

Величина готовой продукции по данным баланса на конец года составила 108 164 тыс. руб. Приведем эту величину в сопоставимые с началом года цены: А 1 = 108 164 / (1,186 / 1,202) = 109 623 тыс. руб.

Модель учета в текущих ценах является более точной, поскольку подразумевает пересчет статей финансовой отчетности исходя из продажных цен и формирование текущих оценок статей по пересчитанным стоимостям активов и пассивов предприятия с учетом их реальной рыночной стоимости на текущий момент. Капитал организации рассматривается как совокупность материальных и нематериальных ценностей (актив баланса). Каждый вид актива переоценивается по текущей стоимости. Существуют два метода оценки текущей стоимости:

· по нетто-стоимости возможной реализации, которая дает представление о том, сколько организация могла бы получить в случае реализации своих активов;

· по восстановительной стоимости, или стоимости замещения, дающей представление о том, сколько пришлось бы организации потратить денег в случае покупки или замены действующих активов новыми такой же производительности.

При высоких темпах инфляции степень искажения реального финансового положения организации велика. Финансовая отчетность перестает служить объективной основой для принятия правильных управленческих решений. Таким образом, чтобы снизить воздействие инфляции на финансовые результаты, следует своевременно контролировать уровень рентабельности, закладываемой в расчетную цену изделия, при анализе хозяйственной деятельности и бухгалтерской отчетности.

Ю. И. Грищенко,
аудитор, канд. экон. наук

Инфляция как способ финансирования используется государством для погашения своей задолженности разного рода. В этом случае государством просто производится дополнительная денежная эмиссия, которая сразу же идет на оплату долгов или покрытие дефицита государственного бюджета. Но погашение долгов подобным способом производит отрицательный эффект - реальная сумма возвращенного долга вследствие вызванного эмиссией витка инфляции становится меньше, чем должна быть. В связи с изменением стоимости денег во времени из-за инфляции существуют два типа финансовых величин (показателей): номинальные и реальные.

Номинальные показатели - показатели, которые отображаются в будущем без учета стоимости денег во времени, то есть непосредственно в денежных единицах как есть, в масштабе будущего периода. Таким образом, при рассмотрении отрезков времени с номинальными величинами можно сказать, что на каждом отрезке они имеют свой масштаб измерения. Поэтому их сложно сопоставлять. Реальные показатели - показатели, которые отображаются в будущем с учетом стоимости денег во времени, то есть приведенные к масштабу единиц измерения базового периода. Реальные показатели сопоставимы, так как находятся в одном масштабе измерения.

Номинальные величины пересчитываются в реальные путем умножения на коэффициент изменения стоимости денег в рассматриваемом периоде по отношению к базовому. Стоимость денег меняется на индекс уровня инфляции.

Реальная величина = Номинальная величина/Индекс цен Реальная покупательная способность денежной суммы = Номинальная покупательная способность денежной суммы/Индекс цен

Реальный доход = Номинальный доход/Индекс цен

Для того чтобы видеть скорость изменения цен и соизмерить реальную покупательную способность денежной единицы, рассчитывают индекс цен:

Индекс цен расчетного года = Сумма стоимости набора товаров расчетного года/Сумма стоимости набора товаров базового года

Индекс цен также называют уровнем цен. Индекс - величина относительная и рассчитывается для расчетного времени по отношению к базовому времени. Индекс цен рассчитывается для определенного стандартного набора товаров (рыночной корзины), одинакового для расчетного и базового времени.

Годовой уровень инфляции = (Индекс цен текущего года - Индекс цен прошлого года)/Индекс цен текущего года

Так называемое «правило величины 70» дает нам другую возможность количественно измерить инфляцию. Точнее говоря, оно позволяет быстро подсчитать количество лет, необходимых для удвоения уровня цен. Надо только разделить число 70 на ежегодный уровень инфляции:

Приблизительное количество лет, необходимых для освоения темпов инфляции = 70/темп ежегодного увеличения уровня цен (%)

Существует несколько индексов цен:

1) Индекс потребительских цен – первый из них. Он измеряет стоимость «корзины» потребительских товаров и услуг, в том числе на отдельные виды товаров (по 70 наименованиям) в различных городах (132 города). Индекс потребительских цен (ИПЦ) дает нам неплохое представление о росте цен, но и у него свои проблемы. Допустим, что абстрактный автомобиль сегодня стоит в 40 раз больше, чем двадцать лет назад - получается, инфляция была очень и очень ощутимой. На самом деле, мы знаем, что качество товара здорово изменилось – а вот ИПЦ об этом забывает. Да, сегодняшние машины сильно дороже, но двадцать лет назад набор качеств, присущий средней машине, выпущенной в 2006-2007 году, нельзя было купить ни за какие деньги. Это один из каналов, посредством которых ИПЦ завышает инфляцию. Кроме того, потребительская корзина пересматривается довольно редко – слишком трудоемкое это занятие. В результате, ИПЦ упускает из поля своего зрения и изменения в структуре нашего потребления: если мы едим яблоки и груши, и вполне можем заменять одни другими, а цены на последние вдруг взлетают, было бы абсурдно предполагать, что мы не переключимся на яблоки. Тем не менее, ИПЦ поступает именно так, приписывая нам потребление тех товары, которые мы уже давно не покупаем. Опять таки, показатель инфляции оказывается завышен.

4) Индекс стоимости жизни – показатель, характеризующий динамику стоимости набора потребительских товаров и услуг (в соответствии с фактической структурой потребительских расходов населения).

Выделяют и другие, менее известные индексы цен:

Индекс оптовых цен производителя;

Дефлятор валового национального продукта (ВНП), т. е. отношение номинального ВНП к реальному, или показатель падения реального ВНП, накручивания денежного вала (этот индекс более универсален по сравнению с индексом потребительских цен, ибо измеряет рост не только потребительских, но и всех других цен). В качестве косвенного показателя уровня инфляции используются данные об отношении товарных запасов к сумме денежных вкладов населения (сокращение запасов и рост вкладов свидетельствуют о повышении степени инфляционного напряжения). Данные о превышении доходов населения над расходами в процентах к доходам также могут характеризовать уровень инфляции. Если доходы растут быстрее или даже одинаково с ценами, это свидетельствует об опасности раскручивания инфляционной спирали.

Индекс потребительских цен рассчитывается по формуле:

Индекс цен= , где

P 1 – цена 1990 г.

P 0 – цена 1970 г.

Q 1 – количество

Индекс (25х2)+(2х25)+(7х12)+(8х25)+(6х10)+(30х3)+(1,2х5)

= ———————————————————————— =

цен (10,6х2)+(0,6х25)+(2х12)+(3х25)+(2х10)+(0,2х5)

=

Задача 12

Предположим, что индекс цен на потребительские товары учитывает только три товара: продукты питания составляет – 0,35, жилье – 0,20, промтовары – 0,45. Цены на продукты питания возросли к концу года на 15%, на жилье – 30%, а цены на промышленные товары снизились на 3%. Определите темпы роста(уровень) инфляции за год.

Решение

Индекс номинальных доходов

Индекс реальных доходов=—————————————— х100%=

Индекс потребительских цен

= , следовательно реальные доходы понизились на 11 % (100-89).

Задача 13

На основе данных таблицы, приведенной ниже:

Рассчитайте: 1) уровень инфляции для каждого года, 2) используя «правило величины 70» определите количество лет, необходимое для того чтобы цены удвоились.

Решение

Темп Индекс цен 2-го года – индекс цен 1-го года

1. = ———————————————————— х 100%.

инфляции индекс цен 1-го года

Уровень инфляции

С 1-го по 2 год=

Со 2-го по 3 год=

С 3 –го по 4 год=

Количество лет необходимых для удвоения цен=

=—————————— , следовательно:

уровень инфляции(%)

1) года; 2) года, 3) года.

Задача 14

Недвижимость, купленная в январе 1995 г. за 3000 ден.ед., была продана в январе 1998 г. Инфляция по годам составила: 1995 – 20%, 1996 – 15%, 1997 –35%.

Определите: продажную цену недвижимость, если известно. Что ее владелец в результате данной операции получил прибыль в размере 30%.

Решение

Нужно узнать, сколько стоила недвижимость в 1998 г. в соответствии роста цен на недвижимость и инфляции методом дисконтирования.

Новая цена с учетом инфляции = 300х(1+0,2) х (1+0,15)х (1+0,3) х (1+0,35) = 3000 х 1,2 х 1,15 х 1,3 х 1,35 =- 7265,7 ден.ед.

Если собственник хочет получить прибыль в размере 30%, то он должен увеличить новую цену на 30%, тогда продажная цена должна быть 7265,7 х 1,3 = 9445,4 ден.ед.

собственник получит 2179,7 ден.ед. прибыли (9445,4 – 7265,7)

Задача 15

Предположим. Что производится и потребляется 3 вида благ. В таблице представлены количество (единицы) и цена за 1 единицу в ден.ед. каждого из них за 2 периода.

Рассчитайте индекс Ласпейреса, индекс Пааше и индекс Фишера (1980 – базисный период.

Решение

Индекс Ласпейреса – это индекс цен с весами базисного периода, т.е. в качестве весов мы берем количество благ, произведенных в 1980.

Общий вид индекса

,

где и — цены i –го блага, соответственно в базовом (0) и текущем (t) периоде;

Q i 0 — количество i –го блага в базисном периоде.

В данном случае

Общий вид индекса Пааше(индекс цен с весами текущего периода)

, в данном случае

Оба индекса показывают снижение стоимости жизни, но разной степени.

Индекс Фишера усредняет результат.

Задача 16

Недвижимость, купленная в январе 1995 года за 3000 ден.ед. была продана в январе 1998 г. инфляция по годам составила: в 1995г. – 10%, в 1996 г. – 15%, в 1997 г. – 20% и в 1998 г. –25%.

Определите продажную цену недвижимости, если известно, что ее владелец в результате данной операции получил прибыль в размере 28%.

Решение

1. Нужно узнать, сколько стоила недвижимость в 1997 году с учетом инфляции методом дисконтирования:

Новая цена = старая цена х (1+0,1) х (1+0,15) х (1+0,2) х(1+0,25)=

3000 х 1,1 х 1,15 х 1,2 х 1,25= 5692,5 ден.ед.

2. Чтобы получить 28% прибыли, продавец должен продать свою недвижимость за 7286,4 ден.ед. (5692,5 х 1,28).

Задача 17

В условной экономике производится три товара: веники, валенки и велисипеды. По данным приведенным в таблице, рассчитайте номинальный и реальный ВНП в 1990 и 1995 гг, дефлятор и ИПЦ, если 1990 год базовый.

Как изменились за этот период стоимость жизни и уровень цен?

Решение :

1) номинальный ВНП 1990 года = реальному ВНП 1990 г. (по скольку этот год базисный) = 2 х 50 + 7х20 + 25х10 =490

2) номинальный ВНП 1995 года =3х45+8х15+20х15=555

3) реальный ВНП 1995 г.= 2х45 +7х15 +25х15=570

4) дефлятор ВНП=(3х45 + 8х15 +20х15): (2х45+7х15+25х15)= 555:570= 0,97. Следовательно, уровень цен снизился на 3%. Т.е. в экономике произошла дефляция.

Следовательно, стоимость жизни возросла на 40%.

Задача 18.

Выгодно ли вкладывать деньги в проект, который требует одноразовых инвестиций в 200 тыс. ден.ед. и сулит к концу первого года доход в размере 100 тыс. ден..ед., к концу второго года – еще 150 тыс. ден.ед. и к концу третьего года – 50 тыс. ден.ед., если ежегодный темп инфляции равен 15%.

Решение:

Для оценки будущих денежных доходов используется операция дисконтирования. Если темп инфляции прогнозируется на уровне 15% тогда относительно инвестиций доходы в конце первого периода составят=

В конце второго года они составят:

В конце третьего года:

За три года доходы с учетом инфляции составят: 87+113,4+33=233,4 тыс. ден.ед. очевидно, что этот проект, даже с учетом инфляции, является эффективным.

Дата публикования: 2015-07-22; Прочитано: 2405 | Нарушение авторского права страницы

Studopedia.org — Студопедия.Орг — 2014-2018 год.(0.004 с)…

(Consumer price index, CPI

Индекс потребительских цен – это один из самых распространенных индексов цен, играющий важную роль в экономике, т.к. является базовой величиной служащей толчком для перерасчета заработной платы, социальных выплат и иных платежей, которые должны происходить регулярно и автоматически, например, каждый квартал, ежегодно или каждые полгода, организациями, нанимающими в свой штат работников.

Важная роль индекса потребительских цен, подразумевает необходимость создания в экономике единой методики подсчета данного показателя, которая в свое время отражала бы степень изменения уровня цен. Например, при подсчете ИПЦ будут учитываться лишь небольшое и ограниченное количество товаров, которые относятся к минимальному уровню потребления. Исходя из этого, индекс изменения цен будет намного меньше и рост заработной платы не компенсирует роста инфляции, что может повлиять на снижение стимулов к труду. Подобная ситуация может случиться, если, допустим, что в состав потребительской корзины будут включены такие товары, которые были произведены в пределах страны.

В подобной ситуации, при высоком уровне централизации, обязательно осуществиться перераспределение роста цен на товары потребительского назначения. Например, между такими товарами, как автоматы Калашникова и кирзовые сапоги, цены на которые правительство страны может снизить искусственно.

Добавить в закладки

Добавить комментарии

Определение

Инфляция – это устойчивое повышение общего уровня цен на товары и услуги в экономике. Обратный процесс — снижение общего уровня цен — называют дефляцией.

Индекс потребительских цен как показатель инфляции

Об изменении цен в экономике дают представление различные показатели ценовой динамики – индексы цен производителей, дефлятор валового внутреннего продукта, индекс потребительских цен. Когда говорят об инфляции, обычно имеют в виду индекс потребительских цен (ИПЦ), который измеряет изменение во времени стоимости набора продовольственных, непродовольственных товаров и услуг, потребляемых средним домохозяйством (т.е. стоимости «потребительской корзины»). Выбор ИПЦ в качестве основного индикатора инфляции связан с его ролью как важного показателя динамики стоимости жизни населения. Кроме того, ИПЦ обладает рядом характеристик, которые делают его удобным для широкого применения – простота и понятность методологии построения, месячная периодичность расчета, оперативность публикации.

Периоды, за которые измеряется ИПЦ, могут быть различными. Наиболее распространены сравнения уровня потребительских цен в определенном месяце года с их уровнем в предыдущем месяце, соответствующем месяце предыдущего года, декабре предыдущего года.

Статистическое наблюдение за ценами, необходимые расчеты и публикацию данных об ИПЦ в России осуществляет Федеральная служба государственной статистики.

Особенности российской потребительской корзины

В России, как и в целом в странах с формирующимися рынками, характерной чертой потребительской корзины является достаточно высокая доля в ней продовольственных товаров (в 2014 г. — 36,5%). Цены на них отличаются достаточно высокой изменчивостью. В значительной степени колебания инфляции на рынке продовольствия определяется изменениями объемов предложения, в первую очередь – урожая сельскохозяйственных культур в нашей стране и в мире, который существенно зависит от погодных условий. Поскольку доля продовольственных товаров в потребительской корзине высока, колебания цен на них могут оказывать значительное влияние на инфляцию в целом.

Другой особенностью российской потребительской корзины, используемой для расчета ИПЦ, является наличие в ней товаров и услуг, цены и тарифы на которые подвержены административному воздействию. Так, государством регулируются тарифы на ряд услуг коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, связи, некоторые другие.

Кроме того, цены на табачные изделия, алкогольную продукцию существенно зависят от ставок акцизов.

Потребительский спрос удовлетворяется за счет товаров и услуг как отечественного, так и иностранного производства. Статистические данные о доле импорта в ИПЦ отсутствуют, но представление о ней в части товаров может дать удельный вес импорта в структуре товарных ресурсов розничной торговли (в последние годы – около 44%). Заметная доля товарного импорта в потребительской корзине обусловливает значимость влияния на инфляцию изменений обменного курса рубля.

Факторы инфляции

Цены могут расти быстрее или медленнее. В первом случае говорят о повышении инфляции, во втором – о ее снижении.

Существуют различные причины изменения инфляции. Рассмотрим их на примере ускорения роста цен. Если уровень спроса на товары и услуги превышает возможности предложения по его удовлетворению, говорят о проинфляционном влиянии факторов со стороны спроса . В отдельных случаях на опережающий рост спроса могут повлиять слишком доступные кредиты, ускоренный рост номинальных доходов экономических субъектов. Часто эти источники избыточного спроса называют «монетарными факторами инфляции» — давлением на цены в связи с созданием излишнего количества денег.

Инфляция может расти и тогда, когда дисбаланс на рынке товара или услуги возникает по причине недостаточного предложения, например, из-за неурожая, ограничений на ввоз продукции из-за рубежа, действий монополиста.

Инфляция может быть вызвана ростом издержек на производство и реализацию единицы продукции – из-за удорожания сырья, материалов, комплектующих, повышения расходов предприятий на заработную плату, налоги, процентные платежи и других затрат. Повышение издержек может привести также и к снижению объемов производства и, далее, к формированию дополнительного проинфляционного давления из-за недостаточного предложения.

Рост цен на импортируемые компоненты затрат может быть обусловлен как повышением мировых цен, так и снижением курса национальной валюты. Кроме того, ослабление национальной валюты может напрямую влиять на цены конечной ввозимой из-за рубежа продукции. Общее воздействие изменения обменного курса на динамику цен называют «эффектом переноса» и часто рассматривают как отдельный фактор инфляции.

Экономическая теория выделяет как особый фактор инфляционные ожидания – предположения относительно уровня будущей инфляции, формируемые субъектами экономики. Ожидаемый уровень инфляции учитывается производителями при принятии решений, касающихся установления цен на их собственную продукцию, ставок заработной платы, определения объемов производства и инвестиций. Инфляционные ожидания домохозяйств влияют на их решения о том, какую часть средств, имеющихся в их распоряжении, направить на сбережение, а какую – на потребление. Решения экономических субъектов влияют на спрос и предложение товаров и услуг и, в конечном счете, на инфляцию.

Негативные последствия высокой инфляции

Высокая инфляция означает понижение покупательной способности доходов всех экономических субъектов, что негативно отражается на спросе, экономическом росте, уровне жизни населения, настроениях в обществе. Обесценение доходов сужает возможности и подрывает стимулы к сбережению, что препятствует формированию устойчивой финансовой основы для инвестирования. Кроме того, высокой инфляции сопутствует повышенная неопределенность, которая затрудняет принятие решений экономическими субъектами. Все вместе это отрицательно влияет на сбережения, потребление, производство, инвестиции и в целом – на условия для устойчивого развития экономики.

Преимущества ценовой стабильности

Ценовая стабильность означает сохранение низких тем­пов роста потребительских цен, таких, которыми экономические субъекты пренебрегают при принятии решений. В условиях низкой и предсказуемой инфляции население не боится сберегать в национальной валюте на длительные сроки, поскольку уверено, что инфляция не обесценит их вклады. Долгосрочные сбережения, в свою очередь, являются источником финансирования инвестиций. В условиях ценовой стабильности банки готовы предоставлять ресурсы заемщикам на длительные сроки по сравнительно низким ставкам. Таким образом, ценовая стабильность создает условия для роста инвестиций и, в конечном счете, — для устойчивого экономического развития.

Индекс потребительских цен

Индекс потребительских цен, ИПЦ (Consumer price index, CPI ) – это индекс цен, который рассчитывается для определенной группы товаров и услуг, определяющих состав потребительской корзины одного жителя страны и рассчитывающийся за определенный период времени.

Например, в США показатель индекса потребительских цен рассчитывается путем взятия за основу 265 товаров и услуг, взятых в 85 городах страны. В России при расчете берется потребительская корзина, состав которой утвержден Федеральным законом № 44-ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации». В нее входят как продукты питания, непродовольственные товары, так и различного рода услуги.

Таким образом, индекс потребительских цен представляет из себя отношение всей потребительской корзины базового года, которая оценивается в ценах текущего года, к потребительской корзине за базовый год, которая оценивается в ценах базового года.

Если допустить, что в состав потребительской корзины входит всего лишь три вида товаров, то пример расчета показателя будет выглядеть таким образом, как показано в таблице ниже.

Индекс потребительских цен – это один из самых распространенных индексов цен, играющий важную роль в экономике, т.к.

является базовой величиной служащей толчком для перерасчета заработной платы, социальных выплат и иных платежей, которые должны происходить регулярно и автоматически, например, каждый квартал, ежегодно или каждые полгода, организациями, нанимающими в свой штат работников.

Важная роль индекса потребительских цен, подразумевает необходимость создания в экономике единой методики подсчета данного показателя, которая в свое время отражала бы степень изменения уровня цен. Например, при подсчете ИПЦ будут учитываться лишь небольшое и ограниченное количество товаров, которые относятся к минимальному уровню потребления. Исходя из этого, индекс изменения цен будет намного меньше и рост заработной платы не компенсирует роста инфляции, что может повлиять на снижение стимулов к труду. Подобная ситуация может случиться, если, допустим, что в состав потребительской корзины будут включены такие товары, которые были произведены в пределах страны. В подобной ситуации, при высоком уровне централизации, обязательно осуществиться перераспределение роста цен на товары потребительского назначения. Например, между такими товарами, как автоматы Калашникова и кирзовые сапоги, цены на которые правительство страны может снизить искусственно.

Также играет важную роль и сама методика расчета. Для примера рассмотрим следующую методику расчета индекса потребительских цен, которая с математической точки зрения верна и даже рекомендуется для расчета ИПЦ, но дает несколько другой результат, чем в случае показанном выше. Формула выглядит следующим образом:

Определив долю каждой группы товаров, входящих в состав обычной потребительской корзины и подставив цены в формулу, мы получим:

При расчете индексов статистическая точность влечет за собой создание единой базы и поэтому индекс потребительских цен в стране опирается на единую базу, которая представляет собой объем производства базового года или единые доли товаров потребительской корзины. В результате ИПЦ не отражает влияние изменения цены на изменение доли потребления какого-либо товара. Кроме этого, индекс цен не может оценить то, какую процентную величину в повышении цен занимает качественное улучшение товара как такового. Например, автомобиль образца 1960 года и автомобиль 1990 года значительно отличаются своими качественными характеристиками.

Индекс потребительских цен отличается от такого показателя, как дефлятор ВВП. Дефлятор ВВП оценивает стоимость общего объема производства в ценах текущего года. Помимо этого, дефлятор ВВП учитывает товары и услуги, образующих ВВП страны, а ИПЦ – всего лишь товары и услуги, входящие в потребительскую корзину.

Экономикс: Англо-русский словарь-справочник. — Э.Дж.Долан, Б.И.Домненко. — М.: Лазурь, 1994.

Добавить в закладки

Добавить комментарии